普通 IRA 与 Roth IRA：您应该选择哪一个？

什么时候 为退休储蓄，首先要考虑的是投资传统 IRA 还是罗斯 IRA。虽然两者都提供有价值的税收优惠，但优惠的实现方式和时间有所不同。

传统个人退休账户 (IRA) 提供税前福利，即您向账户缴款时可享受较低的税负。罗斯个人退休账户 (Roth IRA) 允许退休期间免税提款，相当于免税资本收益。设立新的 IRA 时，最重要的考虑因素是您预期的当前和未来税率。继续阅读，了解主要区别，以便您更明智地选择最适合您的 IRA。

什么是常规（传统）IRA？

传统个人退休账户 (IRA) 是一种享有税收优惠的退休储蓄和投资账户。传统 IRA 账户的供款可能可以抵税，具体取决于您的收入以及您拥有的工作场所退休计划。

合格供款会降低您当年的应税收入，从而节省大量税款。供款和收入增长无需缴纳任何年度税款。相反，退休期间的合格提款将作为普通收入征税，税率可能较低。但是，如果您在达到政府允许的年龄之前提取资金，则可能需要缴税并缴纳10%罚款。

什么是罗斯个人退休账户 (Roth IRA)？

罗斯个人退休账户 (Roth IRA) 是一种个人退休账户，退休后可享受免税增长和免税合格提款。不过，罗斯个人退休账户的供款是以税后资金支付的。这意味着您在供款当年不会获得任何税收优惠。不过，如果您至少达到享受税收优惠提款的年龄，则可以免税提取供款和投资收益。

您可以随时提取供款（而非收益），无需缴税或缴纳罚金。要免税提取收益，您的账户必须至少开户五年，并且您必须年满59岁半才能避免缴纳罚金。

传统 IRA 和 Roth IRA 之间的主要区别

不确定哪种 IRA 适合您？首先了解一下普通 IRA 和 Roth IRA 的主要区别：

对于普通人来说，如果你正处于职业生涯的早期，大约20到40岁之间，那么罗斯个人退休账户（Roth IRA）几乎肯定是更好的选择，因为你的缴款可以获得数十年的免税投资增长。如果你已经50多岁或以上，那么传统个人退休账户（Traditional IRA）的税收优惠可能更有价值。

如有疑问，请与值得信赖的税务顾问（例如注册会计师或执业税务律师）合作，找出最适合您的财务状况的方法。

我可以同时拥有传统 IRA 和 Roth IRA 吗？

是的，绝对可以。很多人同时向传统 IRA 和 Roth IRA 账户供款。关键在于确保每年的供款额不超过 IRS 规定的限额，因为限额可能会重叠。 2025 年年度限额 为 $7,000（如果您年满 50 岁，则为 $8,000）。此总额包含传统账户和罗斯账户的供款，因此您可以根据自己的喜好进行分配。

拥有两种账户的一个好处是，您可以利用它们来分散您的税务状况。您的退休储蓄中，有些是预缴税款，有些是延税，有些则是免税增长。这可以让您在退休期间拥有更大的灵活性，因为您有更多提取储蓄和管理税务责任的选择。许多精明的家庭会为配偶各自开设一个 IRA 账户和一个 Roth IRA 账户，并在每个日历年将允许的最高金额存入当年财务收益最高的账户。

常规 IRA 与 Roth IRA：如何做出正确选择

选择罗斯个人退休账户 (Roth IRA) 还是普通个人退休账户 (Raw IRA) 最终取决于您当前的收入、税级、预期的长期收入和税收以及财务目标。

您想现在降低税负，还是想在未来节省税款？退休指日可待，还是还要几十年后？这些都是选择账户时首先要问自己的问题。

您可以选择同时向常规 IRA 和罗斯 IRA 账户供款，只要不超过年度供款限额即可。您可以同时保留这两个账户，因为它们将在未来为您服务，但您没有义务在特定年份选择其中一个账户。

花时间比较您的选择或向财务顾问寻求帮助，以便您可以为您的财务未来做出明智的决定。