Khi tiết kiệm cho hưu tríMột trong những cân nhắc đầu tiên là nên đầu tư vào IRA truyền thống hay Roth. Mặc dù cả hai đều mang lại những lợi ích về thuế đáng kể, nhưng lợi ích này được nhận thấy theo những cách khác nhau và vào những thời điểm khác nhau.
Medbox: Một cách an toàn hơn để uống thuốc
Tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA) mang lại lợi ích trước thuế, giúp bạn giảm thuế khi đóng góp vào tài khoản. Roth IRA cho phép rút tiền miễn thuế trong thời gian nghỉ hưu, tương đương với lãi vốn được miễn thuế. Yếu tố quan trọng nhất cần cân nhắc khi thiết lập IRA mới là mức thuế suất hiện tại và tương lai dự kiến của bạn. Hãy đọc tiếp để tìm hiểu những khác biệt chính, từ đó bạn có thể đưa ra quyết định sáng suốt hơn về loại IRA phù hợp nhất với mình.
IRA thông thường (truyền thống) là gì?
Tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA) là một tài khoản tiết kiệm và đầu tư hưu trí được hưởng ưu đãi về thuế. Các khoản đóng góp vào IRA truyền thống có thể được khấu trừ thuế, tùy thuộc vào thu nhập của bạn và các chương trình hưu trí tại nơi làm việc mà bạn có.
Các khoản đóng góp đủ điều kiện làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm, điều này có thể giúp bạn tiết kiệm đáng kể tiền thuế. Các khoản đóng góp và thu nhập tăng lên mà không phải chịu bất kỳ khoản thuế hàng năm nào. Thay vào đó, các khoản rút tiền đủ điều kiện trong thời gian nghỉ hưu được đánh thuế như thu nhập thông thường, có lẽ ở mức thuế suất thấp hơn. Tuy nhiên, nếu bạn rút tiền trước độ tuổi được chính phủ cho phép, bạn có thể phải chịu thuế cộng với khoản phạt 10%.
Roth IRA là gì?
Roth IRA là một tài khoản hưu trí cá nhân với mức tăng trưởng miễn thuế và các khoản rút tiền đủ điều kiện miễn thuế khi nghỉ hưu. Tuy nhiên, các khoản đóng góp vào Roth IRA được thực hiện bằng tiền sau thuế. Điều này có nghĩa là bạn không được hưởng bất kỳ lợi ích thuế nào trong năm đóng góp. Tuy nhiên, bạn có thể rút cả tiền đóng góp và thu nhập đầu tư miễn thuế, với điều kiện bạn ít nhất đã đủ tuổi được hưởng ưu đãi thuế.
Bạn có thể rút tiền đóng góp (không phải tiền lãi) bất kỳ lúc nào mà không phải chịu thuế hoặc phạt. Để rút tiền lãi mà không phải chịu thuế, tài khoản của bạn phải có thời gian hoạt động ít nhất năm năm và bạn phải từ 59 tuổi rưỡi trở lên để tránh bị phạt.
Sự khác biệt chính giữa IRA truyền thống và Roth
Bạn chưa chắc chắn loại IRA nào phù hợp với mình? Hãy bắt đầu bằng việc tìm hiểu những điểm khác biệt chính giữa IRA thông thường và IRA Roth:
| Sự khác biệt | IRA truyền thống | Roth IRA |
| Xử lý thuế | Với IRA truyền thống, bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp của mình vào thuế thu nhập năm hiện tại, giúp giảm thu nhập chịu thuế và có thể là cả mức thuế suất của bạn. Tuy nhiên, khi bạn bắt đầu nhận phân phối khi nghỉ hưu, tất cả thu nhập sẽ được đánh thuế như thu nhập thông thường. | Với Roth IRA, các khoản đóng góp được thực hiện bằng thu nhập sau thuế, do đó không có khoản miễn giảm thuế nào được áp dụng ngay từ đầu. Tuy nhiên, lợi ích của Roth IRA là các khoản rút tiền đủ điều kiện khi nghỉ hưu của bạn được miễn thuế 100%, bao gồm cả khoản đóng góp ban đầu và thu nhập đầu tư. |
| Quy tắc rút tiền | Các IRA truyền thống có quy định chặt chẽ hơn về việc rút tiền. Nếu bạn rút tiền từ tài khoản trước khi bước sang tuổi 59,5, bạn có thể sẽ phải trả thuế thu nhập trên số tiền thu được ngoài khoản phạt rút tiền sớm theo điều 10%. Một số trường hợp ngoại lệ cho phép rút tiền sớm mà không bị phạt, chẳng hạn như để mua nhà đầu tiên hoặc chi trả các chi phí giáo dục đủ điều kiện. | Ngược lại, Roth IRA linh hoạt hơn vì bạn luôn có thể rút tiền đóng góp (nhưng không rút được tiền lãi) mà không bị phạt hoặc chịu thuế. Tuy nhiên, bạn phải đợi đến khi ít nhất 59 tuổi rưỡi và tài khoản phải hoạt động ít nhất 5 năm mới được rút tiền lãi miễn thuế. |
| Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) | IRA truyền thống yêu cầu bạn phải bắt đầu rút tiền ở tuổi 73, ngay cả khi bạn không cần tiền. Các khoản phân phối này được đánh thuế như thu nhập thông thường và có thể làm tăng phí bảo hiểm Medicare hoặc thuế An sinh Xã hội của bạn. | Roth IRA không áp đặt quy tắc này trong suốt cuộc đời bạn. Tiền của bạn có thể được giữ nguyên trong tài khoản, tăng trưởng miễn thuế và được chuyển cho người thừa kế mà không bị ảnh hưởng. Sự linh hoạt này có thể là một lợi thế lớn. |
| Giới hạn thu nhập cho đóng góp | Trong khi không có giới hạn thu nhập khi đóng góp vào IRA truyền thống, khả năng khấu trừ những khoản đóng góp đó trong tờ khai thuế của bạn có thể bị hạn chế nếu bạn hoặc vợ/chồng bạn có kế hoạch hưu trí tại nơi làm việc. | Tuy nhiên, Roth IRA có giới hạn thu nhập. Ví dụ, những người nộp đơn độc thân có tổng thu nhập điều chỉnh (MAGI) vượt quá một ngưỡng nhất định sẽ bị giảm hoặc không được phép đóng góp. Người có thu nhập cao có thể không đủ điều kiện đóng góp trực tiếp vào Roth IRA. Việc hiểu rõ các ngưỡng thu nhập này rất quan trọng để tránh đóng góp vượt quá số tiền quy định hoặc mất hoàn toàn các lợi ích về thuế. |
Đơn thuốc của bạn được phân loại và giao
Đối với một người bình thường, nếu bạn đang ở giai đoạn đầu sự nghiệp, khoảng 20 đến 40 tuổi, Roth IRA gần như chắc chắn là lựa chọn tốt hơn, vì bạn có hàng thập kỷ tăng trưởng đầu tư miễn thuế cho các khoản đóng góp của mình. Nếu bạn ở độ tuổi 50 trở lên, các lợi ích về thuế của IRA truyền thống có thể có giá trị hơn.
Khi còn nghi ngờ, hãy làm việc với cố vấn thuế đáng tin cậy, chẳng hạn như CPA hoặc luật sư thuế được cấp phép, để tìm ra giải pháp giúp bạn có được vị thế tài chính tốt nhất.
Tôi có thể có cả IRA truyền thống và Roth không?
Có, chắc chắn rồi. Nhiều người đóng góp vào cả IRA truyền thống và Roth. Điều quan trọng là đảm bảo bạn không đóng góp quá số tiền IRS cho phép mỗi năm, vì các giới hạn có thể chồng chéo. Giới hạn hàng năm cho năm 2025 là $7.000 ($8.000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên). Tổng số tiền này bao gồm các khoản đóng góp vào cả tài khoản truyền thống và Roth, vì vậy bạn có thể chia nhỏ tùy ý.
Một lợi thế của việc sở hữu cả hai loại tài khoản là bạn có thể sử dụng chúng để đa dạng hóa tình hình thuế của mình. Một số khoản tiết kiệm hưu trí của bạn được đánh thuế trước, một số được hoãn thuế, và một số được miễn thuế. Điều này có thể mang lại cho bạn sự linh hoạt hơn trong thời gian nghỉ hưu, vì bạn có nhiều lựa chọn hơn để rút tiền tiết kiệm và quản lý nghĩa vụ thuế của mình. Nhiều hộ gia đình am hiểu tài chính có IRA và Roth IRA cho mỗi vợ/chồng, và đóng góp tối đa được phép mỗi năm dương lịch vào tài khoản mang lại lợi ích tài chính lớn nhất trong năm đó.
IRA thông thường so với IRA Roth: Cách đưa ra lựa chọn đúng đắn
Quyết định chọn Roth IRA hay IRA thông thường cuối cùng sẽ phụ thuộc vào thu nhập hiện tại, mức thuế, thu nhập và thuế dài hạn dự kiến cũng như mục tiêu tài chính của bạn.
Bạn muốn giảm thuế ngay bây giờ hay tiết kiệm thuế trong tương lai? Nghỉ hưu đã gần kề, hay còn phải mất hàng thập kỷ nữa? Đó là những câu hỏi đầu tiên bạn cần tự hỏi khi lựa chọn tài khoản.
Bạn có thể chọn đóng góp vào cả IRA thông thường và Roth IRA, miễn là không vượt quá giới hạn đóng góp hàng năm. Bạn có thể giữ cả hai, biết rằng chúng sẽ được sử dụng cho tương lai, nhưng không bắt buộc phải đóng góp vào một trong hai trong bất kỳ năm cụ thể nào.
Hãy dành thời gian so sánh các lựa chọn của bạn hoặc nhờ cố vấn tài chính giúp đỡ để bạn có thể đưa ra quyết định sáng suốt cho tương lai tài chính của mình.
Đơn thuốc được sắp xếp trước | Giao hàng tận nhà
Về tác giả
Được đánh giá bởi Eric Rosenberg
Eric Rosenberg, MBA, CFEI®, sinh ra tại Minneapolis và lớn lên tại Denver. Ông nhận bằng Cử nhân Quản trị Kinh doanh chuyên ngành Tài chính từ Đại học Colorado tại Boulder năm 2007 và bằng MBA chuyên ngành Tài chính từ Đại học Denver năm 2010. Hiện ông là Thủ quỹ của Hội đồng Cộng đồng Khu vực Cao đẳng tại Ventura, CA; Trưởng nhóm của Pack 3179; và Giảng viên Giáo dục Tài chính Chứng nhận (CFEI). Phần bổ ích nhất trong công việc của ông là giúp mọi người cải thiện tình hình tài chính của họ. Các lĩnh vực chuyên môn của ông bao gồm ngân hàng, đầu tư, thẻ tín dụng, xây dựng tín dụng, quản lý nợ và tài chính doanh nghiệp nhỏ. Trong thời gian rảnh rỗi, ông thích dành thời gian cho gia đình xinh đẹp của mình, tận hưởng thiên nhiên ngoài trời, mày mò máy tính và đi du lịch vòng quanh thế giới.
Thông tin này không thay thế cho lời khuyên hoặc phương pháp điều trị y tế. Hãy trao đổi với bác sĩ hoặc nhà cung cấp dịch vụ chăm sóc sức khỏe về tình trạng sức khỏe của bạn trước khi bắt đầu bất kỳ phương pháp điều trị mới nào. MedBox by AmeriPharma không chịu bất kỳ trách nhiệm nào đối với thông tin được cung cấp hoặc đối với bất kỳ chẩn đoán hoặc phương pháp điều trị nào được đưa ra do thông tin đó, cũng như không chịu trách nhiệm về độ tin cậy của nội dung. MedBox by AmeriPharma không vận hành tất cả các trang web/tổ chức được liệt kê ở đây, cũng không chịu trách nhiệm về tính khả dụng hoặc độ tin cậy của nội dung của họ. Các danh sách này không ngụ ý hoặc cấu thành sự chứng thực, tài trợ hoặc khuyến nghị của MedBox by AmeriPharma. Trang web này có thể chứa các tham chiếu đến các loại thuốc theo toa có tên thương hiệu là nhãn hiệu hoặc nhãn hiệu đã đăng ký của các nhà sản xuất dược phẩm không liên kết với MedBox by AmeriPharma.
Vietnamese 
English 
Spanish 
Chinese